Deutsche Treuhand- und Mandatsadministration
Treuhänderische Beteiligungs-, Mandats- oder Verwaltungsstrukturen können auch bei deutschen Gesellschaften in geeigneten Fällen eine Rolle spielen. Anders als bei internationalen Standardstrukturen ist die rechtliche, steuerliche und reputationsbezogene Sensibilität in Deutschland jedoch deutlich höher.
Dieses Angebot richtet sich daher nicht an Kunden, die eine anonyme Gesellschaft, eine Verschleierung wirtschaftlich Berechtigter oder eine Umgehung von Steuer-, Melde-, Transparenz- oder Compliance-Pflichten wünschen.
Nur nach erweiterter Due-Diligence-Prüfung
Eine deutsche Treuhand- oder Mandatsstruktur setzt eine besonders sorgfältige Vorprüfung voraus. Dazu gehören insbesondere die Identifizierung der wirtschaftlich Berechtigten, Transparenzregister- und UBO-Prüfung, Steueransässigkeit, Mittelherkunft, Zweck der Gesellschaft, geplante Nutzung, Geschäftsführungs- und Bankrisiken sowie mögliche AML-, Sanktions- und Reputationsrisiken.
Eine Mandatsannahme erfolgt nur, wenn Zweck, Beteiligte, Mittelherkunft und geplante Nutzung vollständig offengelegt, plausibel, rechtmäßig und dokumentierbar sind.
Keine verdeckte Firmenbeerdigung
Dieses Angebot dient ausdrücklich nicht dazu, eine verdeckte „Firmenbeerdigung“ durchzuführen, Altverantwortliche aus einer problematischen Gesellschaft herauszulösen oder eine insolvenzreife bzw. haftungsträchtige Situation zu verschleiern.
Eine Treuhand-, Mandats- oder Geschäftsführungsfunktion wird nicht übernommen, wenn Anhaltspunkte dafür bestehen, dass die Struktur zur Insolvenzverschleppung, Gläubigerbenachteiligung, Verschleierung wirtschaftlich Berechtigter, Umgehung steuerlicher Pflichten oder zur Verdeckung tatsächlicher Verantwortlichkeiten genutzt werden soll.
Ergeben sich während der Vorprüfung oder während eines laufenden Mandats Hinweise auf eine unzulässige oder pflichtwidrige Nutzung, kann das Mandat sofort beendet werden. Bei Organfunktionen kommt insbesondere eine unverzügliche Amtsniederlegung und die Veranlassung der entsprechenden Handelsregisteranmeldung in Betracht. Soweit gesetzliche Pflichten bereits ausgelöst wurden, bleiben die erforderlichen rechtlichen Schritte ausdrücklich vorbehalten.
Kurz gesagt: Dieses Angebot ist ein Compliance- und Verwaltungsprodukt – kein Instrument zur Entsorgung problematischer Gesellschaften.
Typischer Anwendungsbereich
- deutsche Holding-, Beteiligungs- oder Verwaltungsstrukturen
- Treuhandverwaltung von Geschäftsanteilen nach Einzelfallprüfung
- Mandats- oder Organfunktionen mit klarer schriftlicher Mandatsgrenze
- Strukturen mit besonderem Schutz-, Nachfolge- oder Verwaltungsinteresse
- professionelle Dokumentation von Weisungen, Beschlüssen und Berechtigungen
Möglicher Leistungsumfang
- Erstprüfung der gesellschaftsrechtlichen Struktur
- erweiterte KYC-/AML-Prüfung der wirtschaftlich Berechtigten
- Prüfung von Transparenzregister-, UBO- und Beteiligungsangaben
- Prüfung von Steueransässigkeit, Mittelherkunft und Nutzungszweck
- Risikoprüfung für Geschäftsführungs-, Beteiligungs- oder Treuhandfunktionen
- schriftliche Mandats- und Weisungsdokumentation
- laufende Compliance- und Dokumentationsverwaltung
- Koordination mit Steuerberater, Rechtsanwalt oder Notar, soweit erforderlich
- Bank- und Zahlungsadministration nur nach gesonderter Prüfung
Bank- und Zahlungsadministration
Eine Bank- oder Zahlungsadministration wird nur in besonders geprüften Fällen übernommen. Bei deutschen Strukturen ist eine unkontrollierte Herausgabe der Bankadministration ausgeschlossen. Zahlungsaufträge werden nur ausgeführt, wenn sie dokumentiert, plausibel, steuerlich und rechtlich nachvollziehbar sowie compliance-konform sind.
Zahlungsaufträge können abgelehnt werden, wenn rechtliche, steuerliche, AML-, Sanktions-, Insolvenz-, Reputations- oder Dokumentationsrisiken bestehen.
Nicht geeignet für
- anonyme oder verdeckte Gesellschaftsstrukturen
- Verschleierung wirtschaftlich Berechtigter
- Steuerhinterziehung oder Umgehung steuerlicher Pflichten
- verdeckte Drittzahlungen oder nicht nachvollziehbare Zahlungsflüsse
- Insolvenzverschleppung, Gläubigerbenachteiligung oder Vermögensverschiebungen
- Konstruktionen, bei denen der tatsächliche Zweck nicht vollständig offengelegt wird
Preis und Mandatsannahme
Erstprüfung / Struktur- und Risikoanalyse: ab 2.490 EUR.
Deutsche Treuhand- und Mandatsadministration: ab 9.900 EUR pro Jahr.
Mit Geschäftsführungs-, Organ- oder besonderer Bank-/Zahlungsadministration: ab 14.900 EUR pro Jahr.
Alle Preise verstehen sich zuzüglich amtlicher Gebühren, Notar-, Register-, Steuerberater-, Rechtsanwalts-, Bank- und externer Compliance-Kosten.
Die endgültige Annahme und Preisbestätigung erfolgen ausschließlich nach individueller Due-Diligence-Prüfung. Dieses Angebot ist kein automatisch bestellbares Standardprodukt, sondern beginnt mit einer Vorprüfung.
